Declaração de apostas no Imposto de Renda 2025: Guia completo
O imposto de renda sobre apostas online 2025 considera os prêmios do ano-calendário de 2024. Portanto, quem apostou em uma plataforma bet deve informar os valores recebidos, mesmo que a soma de todas as premiações fique dentro da isenção para rendimentos tributáveis.
Falando assim, parece até que o tema é difícil, mas na verdade as regras por agora são fáceis. Inclusive, devem ser ainda mais simples nos próximos meses. Vamos explicar tudo a seguir!
Imposto de Renda sobre apostas: detalhes que você precisa saber
Abaixo, você encontra uma tabela que resume as informações mais importantes sobre a declaração de apostas no IR 2025.
Dentre todas as informações, a parte mais importante é considerar que os prêmios podem ser taxados como investimentos tributáveis e também como prêmio em si. A seguir, explicamos melhor como funciona.
Saiba como funciona o Imposto de Renda sobre apostas online
A dúvida mais comum é: quanto o apostador vai pagar de imposto? Saiba que não há resposta fixa para isso porque precisamos considerar alguns pontos que explicaremos a seguir.
Hoje, as casas de apostas legalizadas no Brasil oferecem um histórico preciso sobre os ganhos e perdas. Isso facilita porque o imposto de renda nas apostas online incide sobre o prêmio individual e total.
A lei estipula o imposto de 15% retido na fonte para o prêmio que ultrapassar a taxa de isenção vigente. No prêmio individual, considera-se o valor líquido: quantia a ser paga ao jogador, descontado o valor inicial da aposta.
Então, se eu apostar R$50 em odds de 10, volto R$500 como prêmio. O valor líquido a ser considerado no IR 2025 é R$450. Por ficar abaixo da faixa de isenção de R$2.259,20, não pago IR.
Agora, se houver outros 100 prêmios líquidos de R$450, então o valor fica acima da isenção de rendimento tributável, hoje de R$ 33.888.
Especialmente aqui, considera-se ainda outros investimentos no geral, como CDB, aluguéis e outros investimentos tributáveis.
Dica:
Caso o site de apostas regulamentado não ofereça a opção de acompanhamento e histórico, não há motivos para se preocupar.
A recomendação é fazer a declaração normalmente, porque a lei de apostas online 14.790 transfere a responsabilidade do pagamento à fonte pagadora do prêmio.
Como saber se preciso declarar minhas apostas?
Se você ganhou dinheiro com apostas no ano-calendário de 2024, precisa declarar os valores no Imposto de Renda 2025.
No entanto, não é toda bet em jogo de aposta que precisa pagar impostos, considerando-se o valor líquido e a soma total do que foi jogado. Os prêmios líquidos estão isentos de tributos até a primeira faixa do Imposto de Renda.
Hoje, a faixa de isenção do IR é R$2.259,20. Nos anos seguintes, o valor poderá ser atualizado. Assim, a isenção de impostos para apostar aumenta.
| Tabela do IR 2025 para apostas esportivas | |
| Base de cálculo (R$) | Alíquota (%) |
| até R$2.259,20 | zero |
| R$2.259,21 ou mais | 15% |
Isso significa que, caso eu coloque R$500 no jogo do aviãozinho Aviator e saque com 10x (R$ 5.000), preciso pagar 15% referente a imposto: R$ 4.500 (valor líquido do prêmio) / 15% = R$ 675 em imposto.
Para este caso, vale a pena destacar que é responsabilidade da plataforma fazer o desconto.
Já o segundo cenário é a entrada com rendimento tributável. Hoje, a isenção para rendimentos tributáveis é R$33.888.
Neste caso, informa-se todos os prêmios líquidos recebidos no ano-calendário de 2024 ao app de IR 2025. Feito isso, os valores superiores pagam imposto.
Quem joga no Tigrinho precisa declarar Imposto de Renda?
Uma dúvida igualmente comum é se quem joga no tigrinho precisa declarar Imposto de Renda ou não. Adianto que isso também considera dois cenários, o valor do prêmio líquido e o valor total recebido das apostas em 2024.
Se você apostou no jogo do tigrinho fortune tiger e o tigrinho soltou a carta, rendendo 2.500x o valor da sua aposta de R$1, então com certeza você paga imposto.
Neste caso, o prêmio fica em R$2.500, estando acima da faixa de isenção de R$ 2.259,20. Então, 15% do prêmio (R$ 374,85) é tributo. Aqui, vale destacar que essa parte é responsabilidade do site de apostas.
No segundo cenário, considera-se todos os prêmios recebidos do jogo do tigrinho e outros jeitos de apostar. Eles devem ser informados no campo de investimentos tributáveis, assim como demais investimentos feitos ao longo de 2024. Se superar R$ 33.888, aplica-se o IR.
>>>Confira: Novas opções para apostar em eSports autorizadas pelo Governo.
Como declarar ganhos com apostas no Imposto de Renda 2025
Se tiver dúvida sobre como pagar Imposto de Renda de apostas esportivas, não se preocupe.
O pagamento do IR nos prêmios de apostas em esportes e cassinos é responsabilidade da fonte pagadora, do cálculo ao desconto do valor referente ao IR.
Então, se eu apostar no tigrinho e ele soltar a carta, posso sacar sem nenhum problema, visto que cabe ao site de apostas regulamentado fazer o cálculo e desconto do valor líquido da aposta.
No entanto, há a questão da informação dos rendimentos das apostas. Neste caso, você mesmo precisa informar no app do Imposto de Renda 2025.
Para isso, é necessário:
- Abrir o app do Imposto de Renda 2025;
- Ir na opção “Rendimentos sujeitos à tributação exclusiva/definitiva”;
- Escolha a linha “12 – Outros”;
- Informar o valor do prêmio e descrição do prêmio, com nome e CNPJ do site.
Vale citar que essa declaração não te isenta das outras tarefas relacionadas ao Imposto de Renda. Se alguma dúvida persistir, recomenda-se a busca de um contador profissional!
Como fica a declaração do Imposto de Renda de quem apostou em sites ilegais?
Apostar em plataformas ilegais torna a tarefa de declarar o imposto de renda sobre apostas online bem complicada, porém fundamental.
Neste caso, a declaração se faz indispensável, caso contrário há grandes chances de cair na malha fina e ter que pagar ainda mais impostos.
Mais importante do que isso, a depender do montante movimentado, considera-se crime de ocultação de origem de fundos e evasão fiscal, caso o valor não seja devidamente informado.
Em casos assim, recomenda-se o acompanhamento de um contador profissional.
Sempre que tiver dúvida sobre um site, consulte análises de especialistas, como esta seleção dos melhores cassinos online.
Conclusão
O imposto de renda sobre apostas online é uma tarefa obrigatória e que causa muitas dúvidas aos jogadores.
Porém, não há muito o que se preocupar. Isso porque cabe à fonte pagadora, no caso o site de apostas, realizar o cálculo e desconto de eventuais prêmios acima da isenção de R$ 2.259,20.
Outra questão que vale a pena ser destacada é a obrigatoriedade em informar os prêmios das apostas como rendimento tributável. Isso prejudica a questão do Jogo Responsável porque coloca as apostas ao lado de investimentos reais, o que são questões bem diferentes!
Perguntas frequentes
Tem alguma dúvida sobre o imposto de renda nas apostas online? Então, confira a nossa FAQ!
Não, não dá para deduzir no Imposto de Renda valores perdidos das suas apostas. A Receita Federal considera e está presente apenas nos ganhos das apostas em cassino e esportes.
Os valores de apostas no Imposto de Renda devem ser informados na aba de “Rendimentos sujeitos à tributação exclusiva/definitiva”, selecionado a linha “‘12 – Outros”. A dedução de prêmios individuais cabe ao site de apostas regulamentado.
Se a soma dos prêmios superar R$ 40 mil em 2024, há risco da sua declaração de Imposto de Renda cair na malha fina. Isso resulta em multas e outras complicações legais, como restrições do CPF até a resolução do problema.
O prazo do Imposto de Renda 2025 encerra no dia 30 de maio, às 23h59. Depois disso, o contribuinte pode fazer a declaração, mas há o acréscimo de multas.
Sim, quem joga slots precisa informar os prêmios recebidos no Imposto de Renda. Neste caso, é necessário acessar a aba “Rendimentos sujeitos à tributação exclusiva/definitiva” e selecionar a linha “‘12 – Outros”.
Quem apostou em 2024 precisa informar os prêmios no Imposto de Renda 2025. Para isso, os ganhos devem ser especificados na aba “Rendimentos sujeitos à tributação exclusiva/definitiva”, na linha “‘12 – Outros”.
